Производитель и продавец обуви Zenden награждён обысками за выигрыш арбитража

Обыски в новгородском офисе Zenden Group (а ранее в во владимирском офисе и в некоторых магазинах), как объяснили в компании, связаны с уголовным делом по неуплате налогов более чем на 500 млн руб. В судебном разбирательстве по этому делу компания уже одержала победу в двух инстанциях

Источник: РБК

Сегодняшний обыск

Сегодня 4 августа 2021 проходит обыск в офисе компании Zenden в Великом Новгороде. Андрей Павлов сообщил об этом на своей странице в “ВКонтакте”.

“А в это время в офисе Zenden в Великом Новгороде начались долгожданные обыски. Десяток сотрудников ФНС и ОБЭП прибыли на объект на Большой Санкт-Петербургской улице, дом 39, стр 10, этаж 3”

Чем известна Zenden Group

Основана Андреем Павловым в 1997 году, сейчас занимается производством обуви и управляет розничными сетями Zenden, Thomas Munz и Mascotte (в целом 350 магазинов в 120 городах). Менее 15% приходится на франчайзинговые точки.

Группу образуют несколько юрлиц, включая ООО «Дом одежды», операционную компанию, которая во время начала проверки ФНС была зарегистрирована во Владимире, а в 2018 году сменила место регистрации на Великий Новгород.

Консолидированная выручка всей Zenden Group в 2020 году составила, по собственным данным, 17,4 млрд руб., чистая прибыль — 280 млн руб.

Ранее

В среду, 16 июня 2021 года, сотрудники управления следственного комитета по Владимирской области провели обыск и изъятие документов в магазине Zenden на северо-западе Москвы. Видео с места событий опубликовал на своей странице в Facebook руководитель общественной приемной уполномоченного по защите прав предпринимателей в Москве по вопросам противодействия коррупции и безопасности бизнеса Владимир Кузнецов.

Основатель Zenden Group Андрей Павлов подтвердил факт прошедших следственных мероприятий, добавив, что сотрудники следственного управления СКР по Владимирской области посетили в среду также офис компании, но, поскольку менеджмент из-за пандемии работает в удаленном режиме, обыск проводился и в ближайшей крупной торговой точке. В мероприятиях участвовали и сотрудники управлений Федеральной налоговой службы по Владимирской области и Санкт-Петербургу, уточнил Павлов.

Следственные мероприятия проводились в рамках уголовного дела по ст. 199.2 УК (уклонение от налогов; максимальное наказание — лишение свободы на три года) против Галины Стушновой, бывшего гендиректора ООО «Дом одежды», одного из юрлиц Zenden Group.

Почему продолжается уголовное дело

Незаконная схема оптимизации может быть выявлена за пределами периода налоговой проверки, но в пределах сроках давности привлечения к уголовной ответственности, указывает партнер Forward Legal Григорий Нистратов.

«Например, правоохранительные органы могут обнаружить признаки налогового преступления при расследовании другого уголовного дела. В таком случае возможно уголовное дело и в отсутствие налоговой проверки. Более того, налоговый орган при проверке может не выявить всех обстоятельств, которые говорят о незаконности схемы оптимизации. Или не сможет собрать соответствующие доказательства», — объясняет Нистратов.

Такие доказательства может собрать следствие уже после завершения проверки и судебных разбирательств по оспариванию ее результатов. В этом случае возможно уголовное дело даже в ситуации, когда налогоплательщик уже отстоял свою позицию в суде по итогам налоговой проверки, резюмирует юрист.

Обыск был одним из серии следственных мероприятий, которые продолжаются в течение последних месяцев, объяснил финансовый директор «Дома одежды» Павел Чальцев. По его словам, уголовное дело об уклонении от налогов (первоначально против неустановленных лиц) было возбуждено в феврале 2020 года в продолжение проверки ФНС.

В 2018 году межрайонная ИФНС по крупнейшим налогоплательщикам по Владимирской области доначислила компании налогов более чем на 592 млн руб. Претензии к «Дому одежды» возникли по итогам проверки за 2013–2015 годы, инспекция пришла к выводу, что компания недоплатила налог на прибыль и НДС, выводя, по версии ФНС, части выручки на «взаимозависимых и подконтрольных индивидуальных предпринимателей». В схеме, настаивали налоговики, участвовали 22 ИП.

«Дом одежды», по мнению налоговиков, целенаправленно дробил бизнес «с целью занижения доходов путем распределения их на взаимозависимых лиц», компания стремилась к «необоснованной налоговой экономии посредством применения данными лицами режимов налогообложения, при которых не уплачиваются налог на добавленную стоимость и налог на прибыль».

Среди причин, почему налоговики считают, что эти юрлица подконтрольны «Дому одежды», назывались использование товарного знака Zenden и одноименных карт лояльности, доставка товаров предпринимателям, единое поручительство при заключении кредитных договоров (соглашений), миграция сотрудников и прочее.

«Дом одежды» оспорил решение налоговой инспекции в Арбитражном суде Владимирской области. Суд частично поддерживал компанию, обязав налоговиков вернуть истцу 405 млн руб. доначисленного НДС и 187 млн руб. доначисленного налога на прибыль в виде штрафа и пени. В марте Первый арбитражный апелляционный суд оставил в силе решение суда первой инстанции.

Суды сочли, что налоговая инспекция не представила достаточно доказательств единой экономической деятельности индивидуальных предпринимателей и юрлица Zenden Group, а также дробления бизнеса. «Напротив, из материалов налоговой проверки следует, что индивидуальные предприниматели самостоятельно арендовали торговые и складские помещения, самостоятельно заключали и исполняли текущие хозяйственные договоры, нанимали и увольняли сотрудников, выплачивали им заработную плату, платили налоги», — говорится в решении суда первой инстанции.

За время судебного разбирательства компания выплатила весь объем доначисленных налогов, а после решения арбитража деньги были возвращены компании, отметил Чальцев. Налоговая инспекция подала кассационную жалобу в Арбитражный суд Волго-Вятского округа. Заседание по этому делу назначено на 8 июля.

0

Автор публикации

не в сети 2 дня

Ecomhub

7
Комментарии: 0Публикации: 708Регистрация: 22-02-2019

Добавить комментарий